税理士ブログ

「筋トレだけじゃダメ！パーソナルトレーナーが確定申告で“損しない”ための筋肉級ガイド」

こんにちは、新宿区西新宿の税理士法人阿部会計事務所の税理士阿部です。

今回のテーマは、ジムのパーソナルトレーナーの方向けの記事です。

ジムのパーソナルトレーナーとして独立して働いている方や副業で活動している方は、

実は税金面での落とし穴がいくつもあります。

この記事では、確定申告の基本と節税のコツを交えながら解説します。

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1. パーソナルトレーナーは基本「個人事業主」

まず前提として、フィットネスクラブやパーソナルジムと業務委託契約を結んでいる方は、

会社員ではなく個人事業主という扱いになります。

そのため、年末調整はなく、自分で確定申告をする必要があります。

売上（報酬）から経費を差し引いた金額が課税所得になるため、

「何を経費にできるか」が非常に重要です。

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2. 経費にできる支出の例

筋トレと同じで、努力と工夫が必要なのが“経費の仕分け”。

以下はトレーナー業務において経費計上しやすいものです。

• スポーツウェア・シューズ（業務用であれば）

• プロテイン・サプリメント（指導用に使う・販売する場合など）

• オンライン講座・セミナー参加費

• パソコン・タブレット・スマホ（業務連絡や記録用）

• 交通費・移動費

• ジム使用料（自分のトレーニングも含む場合は按分を）

• ホームページ作成・SNS広告費用

• 文房具・通信費

※注意：私的な用途と業務使用の線引きが不明瞭な支出は、税務署に突っ込まれることがあります。

　　　　領収書はしっかり保管しましょう。

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3. 白色と青色、どっちで申告する？

個人事業主は「白色申告」か「青色申告」を選べます。

青色申告（65万円控除）のメリットはとても大きく、節税効果も抜群です。

• 最大65万円の所得控除

• 赤字の繰り越しが可能（3年間）

• 家族への給与（専従者給与）も経費にできる

ただし、帳簿作成や事前の届出が必要です。

筋トレと同じく、最初はキツいけど慣れたら圧倒的にお得。

税理士がサポートすれば、ほぼ“オートミール感覚”で処理できます。

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4. 節税策の筋トレメニュー

節税も“フォーム”が大事。以下はトレーナーの皆さんが活用できる節税策です。

■ 小規模企業共済

退職金のような積立制度で、掛金全額が所得控除対象。将来の備えにも◎

■ iDeCo（個人型確定拠出年金）

老後資金として積み立てる制度で、掛金は全額所得控除。ただし流動性に注意。

■ 家事按分の活用

自宅を業務にも使っている場合、家賃・光熱費・通信費などを業務利用割合に応じて経費計上できます。

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5. 注意！税務署の“目”も筋肉質

SNS集客をしていたり、電子マネーでの入金があったりする場合、思った以上に情報は見られています。

特に、ジムでの現金払い・オンライン指導・物販などは売上の漏れに要注意。

マッチョな帳簿づくりを心がけましょう。

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6. まとめ：身体とお金、どちらも鍛えよ

パーソナルトレーナーとしての仕事は、“体を鍛える”だけでなく、“お金の健康管理”も求められる時代です。

確定申告はただの義務ではなく、自分のビジネスを守るための重要な手段。

税理士は、あなたの“財務・税務面のパーソナルトレーナー”です。

食事指導も大事だけど、経費指導も大事。どちらも「見える化」から始まります。

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